什么是开曼CIMA监管？
开曼群岛是英国在西加勒比海的一块海外属地，被誉为重要国际金融中心。也是备受跨国公司和金融精英青睐的避税天堂。这是因为这里对在开曼群岛领土以外挣得的收入不征收公司税或所得税。离岸公司只要每年直接向开曼群岛政府支付授权费，就可免税。隐私法也令其成为一个受欢迎的所在，个人和企业主能够隐藏其资产和身份。
据统计，全球 700 多家银行在开曼群岛设有分支机构；全球近50家顶级银行中的40家都在英属开曼群岛注册。还有诸多从事信托、保险、外汇、证券、投资基金等金融服务的公司注册于此。此外，全球许多知名跨国企业，比如可口可乐、宝洁、英特尔公司都在开曼群岛开设子公司。在国内，腾讯、阿里、百度、人人网、奇虎360等等知名互联网巨头注册地都在开曼群岛。
开曼群岛的金融监管机构是开曼群岛金融管理局（CIMA），该机构于1997年根据“金融管理法”成立。申请开曼群岛监管牌照的费用同样较低，且其对申请公司的最低资本要求为10万美元。申请CIMA牌照同样需要提交一系列必要文档：公司内部和外部流程手册、合规流程以及详细的商业计划。尽管公司信息保密，但是依然需要向监管机构提供资本信息、以及企业运营机构等。开曼CIMA监管查询网站。
开曼CIMA有四个主要职能：
监管 — CIMA 监督和管理开曼群岛的金融服务，包括该群岛的外汇经纪商。同时，监督洗钱规章合规情况和颁发管理手册。该手册包含针对受 CIMA 监管的经纪商和其他金融实体的政策、程序、规定、原则公报与指南。
货币 — CIMA 发行和回购开曼群岛货币，负责管理货币储备。
咨询 — CIMA 就货币、合作和监管事务向政府提议。
合作 — CIMA 帮助海外监管机构加强对金融市场的联合监管。
依照 2013 年修订版《金融管理法》（Monetary Authority Law)，CIMA 属于开曼群岛政府下辖机构。总督任命 CIMA 所有董事会成员，并有权在咨询董事会后向 CIMA 发布指示。总督还可指定对 CIMA 的行为和表现进行独立审查。
开曼CIMA 监管的经纪商须履行诸多义务：
开曼群岛的交易者可获取 CIMA 外汇经纪商详情，公众可查阅开曼群岛政府当局保存的各类档案。CIMA 秉持开放、透明和问责的原则。作为透明原则的一部分，允许交易者在考虑开曼群岛外汇经纪商时查阅证券投资经营许可证列表。其中包括：
- 公司账户需要每年审计一次；
- 年度账目需上交给CIMA，并附有合规证书；
- 公司信息进行任何修改，需要在七天之内通知CIMA；
- 牌照持有人的内部控制需经过独立审计；
- 月度的报表需由持牌经纪商上交；
- 年度资产负债表的数据需要和月度/季度报告中的数据保持一致；
- 提供当前的保险信息。
开曼CIMA在某些制度和措施上，几乎与英国金融市场行为监管局（FCA）一样：
- 从牌照方面看，CIMA（开曼群岛金融管理局）的监管服务最为接近英国金融监管局FCA的执行准则，在资金安全和监管保障上较好。
- 从监管环境上看，CIMA有着反洗钱制度、严格的客户资金保护条例、严格的净资产规定、严格的企业管理要求、严格的监控和可疑报告要求等多种较为完善的条例及规定；外汇经纪商或被提出更高的监管要求，处于明确透明的监管环境中。
- CIMA同FCA在部分规定上非常类似，而这些类似的规定例如客户资产账户实行严格的法定抬头要求，确保资金存放在客户名下；外汇经纪商须定期对客户资金进行每日清算及对账等等都能更好地保障客户资金安全。
- CIMA要求客户资金必须完全单独隔离存放，与公司资金分割开来，这样客户资金才不会被挪用他用。这一点，也与FCA的要求类似，是世界上为数不多的不允许任何资金隔离豁免的监管机构之一。
